市級各有關單位，各區財政局：

為落實國務院向全國人大常委會報告國有資產管理情況制度要求，進一步加強行政事業性國有資產管理，及時發現并有針對性的解決問題，夯實行政事業性國有資產報告的數據基礎，財政部印發《關于做好行政事業性國有資產月報試編工作的通知》(財資〔2018〕109號)，決定從2019年1月起在全國范圍內開展行政事業性國有資產月報(以下簡稱資產月報)試編工作。按照財政部對資產月報試編工作的總體要求，結合我市實際情況，現就我市資產月報試編工作的有關事項通知如下：

一、編報范圍和內容

按照“積極穩妥、突出重點、先易后難、逐步推開”的原則開展資產月報工作，資產月報編報范圍和內容如下：

(一)編報范圍。經機構編制管理部門批準成立的，執行政府會計制度的各級各類行政事業單位、社會團體；占有、使用國有資產，執行民間非營利組織會計制度的社會團體等單位。

(二)編報內容。資產月報包括報表封面、資產情況單戶表、資產情況匯總表和地方資產分布情況表(詳見附件1)：

1.報表封面反映單位性質、執行會計制度、預算管理級次等基本情況。

2.資產情況單戶表由各單位依據月末財務資產賬面數進行填報，反映單位資產、負債、凈資產以及重點關注資產的情況。

3.資產情況匯總表由市級主管部門和各區財政部門根據單位資產月報數據匯總形成，反映部門或地區資產、負債、凈資產以及重點關注資產的總體情況。

4.地方資產分布情況表由各區財政部門匯總生成，反映地區行政事業單位國有資產分布情況。

二、報送方法

(一)報送時間。從2019年2月起，市級主管部門、各區財政部門每月12日前報送上月資產月報。

(二)報送內容。市級主管部門報送本部門資產情況匯總表以及所屬單位資產月報單戶表；各區財政部門報送本地區資產情況匯總表和地方資產分布情況表。各市級主管部門和區財政部門完成資產月報數據審核后，同時報送經相關負責人確認的《資產月報復核確認表》(詳見附件2)。屬于市文化體制改革和發展工作領導小組辦公室資產監管范圍內的有關市屬文化事業單位，資產月報需經市文化體制改革和發展工作領導小組辦公室審核后報送。

(三)報送方式。資產月報采用電子數據報送方式，全市各行政事業單位全部通過財政部統一報表系統報送(登錄天津會計網 “行政事業性國有資產月報”欄目)；涉密單位應使用統一報表系統離線客戶端進行填報，并通過光盤形式報送(離線客戶端以及系統操作手冊在天津會計網 “下載專區”欄目下載)。

(四)單位信息設置。市財政局將在統一報表系統為市級主管部門、區財政部門設置一級填報賬戶，登錄名為各單位在天津市行政事業單位資產管理信息系統中的用戶名(初始密碼與登錄名一致，各單位登陸系統后可自行修改)。涉及機構改革等情況暫無行政事業單位資產管理信息系統用戶名的市級主管部門，另行告知其登錄名。各市級主管部門、區財政部門登陸統一報表系統后，應對照資產月報編報范圍，系統梳理本部門、本地區應納入填報范圍的單位，在系統內為下屬單位設置填報賬戶、初始密碼和單位信息(賬戶設置方法、操作手冊等資料請登錄天津市行政事業單位資產管理信息系統或天津會計網 “下載專區”欄目下載)。請各市級主管部門、區財政部門于2019年1月28日前完成單位信息設置相關工作，并按要求填寫《資產月報編報單位基本信息表》(詳見附件3)以電子郵件方式報送至統一郵箱tjzcyb@163.com。

(五)聯系機制。為便于工作聯系，請各市級主管部門和區財政部門按要求填寫《資產月報負責人和經辦人通訊表》(詳見附件4)，于2019年1月28日前以電子郵件方式報送至統一郵箱tjzcyb@163.com。

三、工作要求

(一)高度重視，加強組織領導。開展資產月報編報工作，動態了解國有資產變動情況，及時發現管理中存在的問題，對于進一步夯實行政事業性國有資產報告數據基礎、加強行政事業單位國有資產管理具有重要意義。各市級主管部門、區財政部門要充分認識資產月報工作的重要性，提高重視程度，加強組織領導，周密部署實施。單位主要負責人作為資產月報第一責任人，要親自抓落實天津財政局會計網，明確牽頭部門，落實專人負責此項工作。

(二)密切協作，完善工作流程。資產月報主要反映行政事業單位財務賬面體現的資產、負債、凈資產等情況，對數據的時效性、準確性要求高，需要資產、財務以及相關部門密切配合。各市級主管部門、區財政部門要指導所屬單位建立資產部門和財務部門密切協作機制，確定填報、審核流程，明確工作職責，加強溝通協調，確保按時保質報送資產月報。

(三)加強審核，提高數據質量。各市級主管部門、區財政部門要加強對本部門、本地區資產月報數據審核力度，強化動態監管。對重大數據變動，特別是因單位戶數變動、核算方法調整等導致的數據變化，應及時說明情況并提供相關材料。為保證數據的全面性和真實性，各區財政部門要逐級匯總本地區資產月報數據，不能代為填報資產月報數據。市財政局將視情況對資產月報工作進行考核通報。

(四)強化支撐，落實信息系統部署。統一報表系統由財政部統建統管，省級部署由各省級財政部門提供運行環境、財政部統一組織實施。我市統一報表系統由市財政局統一部署，各市級主管部門、區財政部門應提供必要的硬件和網絡環境保障，配合做好相關工作，確保各級行政事業單位能夠通過統一報表系統逐級報送資產月報。

(五)嚴格保密，確保信息安全。按照“誰產生信息，誰確定密級”的原則，由報送主體確定所報送信息是否涉密。凡單位認定或按國家有關規定認定為涉密的信息，不得通過網上報送，應當通過光盤等介質進行離線報送，并準確標注報送介質的密級。涉密市級主管部門僅需要報送匯總表和復核確認表，不再報送全級次資產月報數據。各區財政部門要注重信息安全，對本區涉密部門數據的收集、利用和存儲要符合保密規定。

(六)及時整改，夯實數據基礎。各市級主管部門、區財政部門應加強資產月報數據的對比和分析天津財政局會計網，重點關注貨幣資金占比、在建工程轉固和資產核算規范性等方面存在的問題，發現問題要立即整改，研究出臺針對性強、切實有效的政策措施，堵塞管理漏洞，夯實行政事業性國有資產報告基礎，提升資產管理水平。

(七)抓緊落實，及時溝通反饋。各市級主管部門、各區財政部門在編報中如有問題，請及時與市財政局會計處、市財政局征收局資產管理一科聯系。涉及系統操作相關問題，請撥打技術支持電話咨詢。同時，有關政策文件、系統操作手冊以及本通知附件(電子版)等資料可通過天津市行政事業單位資產管理信息系統或天津會計網 “下載專區”欄目下載。